Индивидуальный инвестиционный счет. ИИС

Всем доброго времени суток. Сегодня я расскажу об индивидуальном инвестиционном счете (ИИС), о всех его достоинствах и недостатках. Итак, поехали.

Индивидуальный инвестиционный счет. ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в России появился в 2015 году, хотя практика подобных инвестиционных счетов во многих зарубежных странах существует уже давно. Цель его внедрения – это привлечение физических лиц к инвестированию в Российский Фондовый рынок. Взамен чему, владелец ИИС получает барыш от государства в виде налоговых льгот.

Инвестиционный счет, по своей сути, есть тот же самый брокерский счет, но с некоторыми оговорками. Первое его отличие от брокерского счета в том, что он доступен только гражданам РФ. ИИС можно открыть как через банк, так и через брокерскую контору. Существует так же ряд ограничений для владельцев счета:

  1. Можно открыть только один ИИС (при этом не воспрещается иметь другие брокерские счета)
  2. Сумма инвестиций так же ограничена законодательством и не должна превышать сумму 400 000 т.р. в год.
  3. Зачисления на ИИС возможны только в рублях.
  4. Инвестирование возможно только в Российский Фондовый рынок.
  5. Минимальный срок, на который открывается счет, – 3 года. При расторжении договора раньше установленного срока происходит потеря всех налоговых привилегий. В течение оговоренного срока действия ИИС, владелец не может снимать денежные средства со счета.
  6. Владельцам ИИС предоставляются на выбор налоговые льготы двух типов.

А теперь более подробно и самое интересное. Для ИИС предусмотрены особые условия налоговых льгот. Налоговые вычеты знакомы каждому, например, вычеты на обучение, медицинские или имущественные. Владелец ИИС так же имеет право получать ежегодные налоговые вычеты. При этом на выбор предоставляется два вида инвестиционных выплат:

  1. Вычет на взносы. Этот тип вычета дает возможность не выплачивать налог 13% государству от основного источника дохода. Однако вычет по НДФЛ не может превышать 13% от суммы, внесенной за год на ИИС. То есть, эта сумма до 52 000т.р. (13 % от 400 000 т.р), следовательно, если вы откроете инвестиционный счет, например, на 200 000 т.р, то ежегодный налоговый вычет будет не более 26 000 т.р (т.е. 13% от 200 000 т.р). Такой тип инвестиционных выплат может стать альтернативой банковского депозита (13% годовых!). Он подойдет для консервативных инвесторов.
  2. Вычет на доходы. В этом случае полученная прибыль по ИИС не будет облагаться налогом в течении всего действия договора. То есть, по истечению трех лет (срок действия договора) можно официально забрать всю заработанную сумму и не платить подоходный налог. Такой вариант предпочтительнее для активных трейдеров и инвесторов и тем, кто не имеет официального заработка.

Какой вариант ИИС выбрать?

Счет ИИС открывается минимум на три года, поэтому, он также подойдет для длительных инвестиций. ИИС могут воспользоваться как новички, так и опытные трейдера и инвесторы. ИИС также может стать альтернативной обычному счету для торговли на бирже. Торговать можно как самому, так и доверить управление счетом брокеру. Перед тем, как открыть ИИС нужно решить, какой вариант налоговых льгот подойдет лично вам.

          Мы уже определились с тем, что первый вариант ИИС более консервативен. Безусловно, такой тип ИИС может выбрать любой человек, который имеет официальный источник доходов. Преимущество этого типа ИИС в том, что можно открыть счет и не совершать никаких сделок, при этом получая ежегодные вычеты, а после трех лет забрать накопленные средства. В этом случае стоит выбирать брокера и тарифный план, на котором вам не придется платить комиссию за хранение средств на депозите. Очень неплохие тарифные планы у брокера Церих. Он отлично подойдет для открытия счета ИИС.

          Второй вариант ИИС подойдет активным инвесторам и трейдерам. При соблюдении риск менеджмента и стратегии можно получить хорошие результаты.  Это так же хорошая альтернатива для тех, то не имеет официального источника дохода. Минус этого типа ИИС в том, что прибыль не может быть гарантирована в полной мере. Здесь все будет зависеть от вас или от брокера, которому вы доверите свои сбережения. Стоит помнить, что ИИС, как и обычные брокерские счета не застрахованы.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) можно у брокера или управляющей компании, точно так же, как и обычный брокерский счет. Для этого вам необходимо определиться с компанией, которой вы доверите свои сбережения и решить какой тип вычета для вас предпочтительнее. Можно открыть ИИС не выходя из дома, просто заполнив форму онлайн. Я могу порекомендовать брокера «Церих». Открыть счет в этой компании можно перейдя по ссылке ниже.


♦ Открыть индивидуальный инвестиционный счет ♦